【速報】子育て世代に朗報！新NISA「未成年枠」は600万円＆12歳で解禁？教育資金の正解が変わる

「子供の教育費、本当にこれで足りるのかな……？」

そんな不安を抱えるパパ・ママに、衝撃的なニュースが飛び込んできました。2024年から始まった新NISAは「大人のための制度」でしたが、ついに「18歳未満」を対象とした新たな非課税投資枠の議論が本格化しています。

その内容は驚くべきもの。なんと、「上限600万円」かつ「12歳から引き出し可能」という、かつてのジュニアNISAの弱点を克服したような神制度になる可能性があるのです。

「えっ、中学受験にも使えるの？」「贈与税はどうなるの？」

今回は、現在検討されているこの新制度案について、その仕組みと、私たち子育て世代がどう準備すべきかをわかりやすく解説します。まだニュースを見ていない人も、この記事を読めば「次に打つべき手」が見えてきますよ！

1. ニュースの核心：未成年向けNISA、何が変わる？

これまでの「ジュニアNISA」は2023年末で廃止され、子供名義の非課税運用は一時的に空白期間となっていました。しかし、政府・与党内で議論されている新たな案は、これまでの常識を覆すスペックを持っています。まずは主要なポイントを整理しましょう。

• 対象年齢：18歳未満（0歳から利用可能）
• 非課税保有限度額：600万円（生涯枠）
• 運用方式：つみたて枠（長期・分散・積立を前提）
• 最大の変更点：12歳（中学生）前後での払い出しが可能に

特に注目すべきは「600万円」という枠の大きさです。現在の新NISA（大人版）のつみたて投資枠が年間120万円ですが、子供一人当たり600万円もの非課税枠が用意されれば、大学費用だけでなく、その手前の大きな出費にも対応できるポテンシャルを持っています。

2. 「12歳で引き出し可能」が意味する革命

今回の報道で最も親世代をざわつかせているのが、「引き出し制限の緩和」です。

これまでの「18歳ロック」の呪縛

旧ジュニアNISAが使いにくかった最大の理由は、「原則18歳まで引き出せない」という制限でした。これは「大学進学資金」としては優秀ですが、急な出費や、中学・高校の入学費用には使えなかったのです。この使い勝手の悪さが、制度普及の足かせとなっていました。

中学受験・高校受験の「壁」を壊す

新しい案では、「12歳」というタイミングでの引き出しが検討されています。これは明らかに「中学入学時の資金需要」を意識したものです。

近年、都市部を中心に中学受験が過熱しており、小学校高学年から中学入学にかけて莫大な費用がかかります。この時期にNISAで運用して増えた利益を非課税で充てられるとなれば、家計の助けになることは間違いありません。

3. 600万円をどう使い倒す？シミュレーション

では、この「600万円枠」をフル活用した場合、子供の未来はどう変わるのでしょうか。簡単なシミュレーションをしてみましょう。

例えば、子供が生まれた直後から、月々5万円を積立投資（年利4%想定）したとします。

• 0歳〜10歳まで積立：元本600万円到達
• 10歳〜12歳まで運用継続：さらに複利効果で増加
• 12歳時点での資産評価額：約730万円以上（※シミュレーション値）

この時点で、元本600万円に対して130万円以上の利益が出ていますが、これがまるまる非課税になります。通常なら約26万円取られる税金がゼロです。この差は大きいですよね。

もちろん投資にはリスクがありますが、インフレで現金の価値が目減りする今、「非課税で守りながら増やす」選択肢が子供名義でも持てるのは大きなメリットです。

4. 親として注意すべき「落とし穴」

「よし、すぐに始めよう！」とはやる気持ちもわかりますが、いくつか冷静になるべきポイントもあります。

誰が資金を出すのか？（贈与の問題）

当然ですが、子供には収入がありません。原資は親や祖父母が出すことになります。年間110万円以内の贈与であれば非課税ですが、資金の移動履歴はしっかりと残しておく必要があります。

制度開始はいつから？

現時点では「検討中」の段階であり、実際に法案が通り、制度がスタートするのは最短でも翌年度以降の税制改正を待つ必要があります。今すぐ銀行に行っても申し込みはできません。

運用商品は選べる？

「つみたて枠」という名称が出ていることから、対象商品は金融庁が定めた「長期・積立・分散」に適した投資信託（S&P500やオールカントリー連動型など）に限定される可能性が高いです。ハイリスクな個別株などは対象外になるでしょう。